Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany


 

POLECANE
Samuel Pereira: Czas na solidarność. Teraz tylko u nas
Samuel Pereira: Czas na solidarność. Teraz

Minęło 477 dni. To więcej niż rok, ale nie aż tyle, by zapomnieć, jak wyglądała Polska, zanim koalicja 13 grudnia postanowiła z buta, siłą przejąć medialną kontrolę. Wbrew prawu, wbrew własnym deklaracjom. Właśnie tyle czasu upłynęło od chwili, gdy ci, którzy w kampanii wyborczej obiecywali „przywrócenie praworządności”, rozpoczęli metodyczne łamanie prawa, by uciszyć głosy, które im nie klaskały.

Jest nowy sondaż prezydencki Wiadomości
Jest nowy sondaż prezydencki

Rafał Trzaskowski prowadzi w najnowszym sondażu pracowni Opinia24 dla TVN. Według badania kandydat KO wygrałby z Karolem Nawrockim zarówno w pierwszej, jak i drugiej turze.

Trump znosi cła na 90 dni. Wyjątkiem są Chiny z ostatniej chwili
Trump znosi cła na 90 dni. Wyjątkiem są Chiny

Prezydent USA Donald Trump ogłosił w środę 90-dniową przerwę w obowiązywaniu nowych taryf celnych dla wszystkich krajów. Wyjątkiem są Chiny, na które podniósł cła do 125 proc.

Tusk straciłby władzę. Jest nowy sondaż gorące
Tusk straciłby władzę. Jest nowy sondaż

Koalicja Obywatelska liderem najnowszego sondażu United Surveys dla Wirtualnej Polski. To jednak jedyna pozytywna wiadomość dla premiera Donalda Tuska, bowiem według tego badania obecna koalicja rządząca nie miałaby większości.

Rząd Tuska po cichu przesunie Polakom wiatraki bliżej domów tylko u nas
Rząd Tuska po cichu przesunie Polakom wiatraki bliżej domów

W zalewie politycznych tematów nie zauważyliście pewnie, że rząd po cichu przesuwa elektrownie wiatrowe bliżej waszych domów. Jeżeli do niedawna miały znajdować się co najmniej 700 metrów od zabudowań, teraz w projekcie ustawy ta odległość zmniejszyła się do 500 metrów. I będzie można go postawić pomimo protestów właściciela, jeżeli będzie zlokalizowany zgodnie z miejscowym planem zagospodarowania przestrzennego.

Zachowajcie spokój. Donald Trump wystosował apel gorące
"Zachowajcie spokój". Donald Trump wystosował apel

P​​​​​​​rezydent USA Donald Trump zaapelował w środę o zachowanie spokoju, co interpretuje się jako odniesienie do napięć na giełdzie w reakcji na wprowadzone przez niego cła. Podkreślił, że to "wspaniały czas" na to, by kupować.

Prokurator opublikował szokujące pismo, jakie dostali prokuratorzy ws. prokurator Ewy Wrzosek z ostatniej chwili
Prokurator opublikował szokujące pismo, jakie dostali prokuratorzy ws. prokurator Ewy Wrzosek

Do prokuratorów trafiają pisma od szerzej nieznanej fundacji, w których wezwano do zaprzestania krytyki prokurator Ewy Wrzosek. "Kto za to płaci? Jaką drogą to w ogóle wpłynęło do prokuratury?" – pyta dr Piotr Turek z Prokuratury Okręgowej w Krakowie.

Putin to wykorzystuje. Szef brytyjskiej dyplomacji ostrzega polityka
"Putin to wykorzystuje". Szef brytyjskiej dyplomacji ostrzega

– Putin chce utrzymywać region Bałkanów w stanie destabilizacji, wykorzystując skupienie Europy na Ukrainie – powiedział w opublikowanym w środę wywiadzie dla Politico brytyjski minister spraw zagranicznych David Lammy. Polityk spotkał się w ubiegłym tygodniu z przywódcami Serbii i Kosowa.

Sztab Rafała Trzaskowskiego nie przyszedł. Wymowne zdjęcie gorące
"Sztab Rafała Trzaskowskiego nie przyszedł". Wymowne zdjęcie

Sztab Rafała Trzaskowskiego nie pojawił się na spotkaniu ws. debaty w Końskich – poinformował sztab wyborczy Karola Nawrockiego.

Burza w Pałacu Buckingham. Książę Harry domaga się ochrony Wiadomości
Burza w Pałacu Buckingham. Książę Harry domaga się ochrony

Książę Harry walczy o wyższy poziom ochrony podczas wizyt w Wielkiej Brytanii. W ramach trwającej batalii sądowej młodszy syn króla Karola III twierdzi, że on i Meghan Markle zostali zmuszeni do rezygnacji z pełnienia obowiązków członków rodziny królewskiej. Podkreślają, że decyzja ta nie była ich wyborem, ale wynikała z braku odpowiedniej ochrony.

REKLAMA

Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany



 

Polecane
Emerytury
Stażowe